Германо-российские правоотношения

Количество предпринимателей из России и других стран СНГ, которые работают на немецком рынке, существенно выросло за последние 10 лет. Инвесторы ценят стабильный и растущий рынок, правовую безопасность и производительность в Германии, не забывая о хорошей инфраструктуре и логистике.

Сопровождение русскоговорящих предпринимателей в Германии

Адвокатское бюро «Дерра, Мейер & Партнеры консультирует фирмы и инвесторов из стран бывшего Советского союза при входе на немецкий рынок и сопровождает их бизнес-проекты, а также помогает построить доверительные отношения с партнёрами. Благодаря постоянной и успешной работе с государственными органами и такими организациями, как торгово-промышленные палаты, инвестиционные агентства, риэлторами и управляющими организациями, мы поможем Вам съэкономить Вам время при осуществлении входа на немецкий или европейский рынок. Так как наши адвокаты говорят на русском языке, то они помогут Вам преодолеть бюрократические препятствия и языковые барьеры.

Бизнес-иммиграция для предпринимателей

С началом предпринимательской деятельности в Германии всегда встает вопрос подходящего основания для пребывания в Германии. Мы поможем Вам в вопросах бизнес-иммиграции, к которым относятся получение разрешение на пребывание для инвестора, «синей» карты для сотрудников и воссоединение с семьёй. Тесное сотрудничество с SKS Steuerberatung, в частности, со сертифицированным налоговым консультантом Дмитрием Сонкиным, позволяет нам предоставлять обширные услуги также и по налоговым аспектам осуществляемой инвестиции. Строительство, недвижимость или услуги – адвокатское бюро Дерра, Мейер & Партнеры открывает Вам окно в Германию.

Мы также можем представить Ваши интересы в возможных судебных или арбитражных спорах в Германии и в Европе.

Инвестиционные проекты в России и других странах СНГ

Дерра, Мейер & Партнеры уже на протяжении длительного времени сопровождают немецкие фирмы при осуществлении торговой и инвестиционной деятельности в страназ СНГ. В международных проектах мы работаем в тесном сотрудничестве с нашими коллегами из России, Казахстана, Азербайджана и других стран. Коммуникация ведётся при этом на русском, немецком или английском языках.

ПОИСК АДВОКАТА

Новости

09 Okt
2017

Реестр прозрачности

С внесением изменений в Закон ФРГ о борьбе с отмыванием денег от 24.06.2017 г. произошло внедрение 4-ой Европейской директивы по борьбе с отмыванием денег (ЕС) 2015/849.

Подробнее

С внесением изменений в Закон ФРГ о борьбе с отмыванием денег от 24.06.2017 г. произошло внедрение 4-ой Европейской директивы по борьбе с отмыванием денег (ЕС) 2015/849. Одной из новелл было создание реестра прозрачности, который преследует своей целью хранение данных о бенефициарных собственниках юридических лиц, зарегистрированных товариществ и трастов, также предоставление доступа к таким данным.

Юридические лица частного права (среди прочего АО, ГмбХ, УГ (мини-ГмбХ) и зарегистрированные товарищества (среди прочего ОКТ, КТ, Партнерство) обязаны теперь собирать и хранить информацию относительно их бенефициарных собственников, поддерживать её актуальность и незамедлительно сообщать обо всех изменениях органу, ведущему реестр (§ 20 абз. 1 предл. 1 Закона ФРГ о борьбе с отмыванием денег). Те же обязанности установлены согласно § 21 Закона ФРГ о борьбе с отмыванием денег для управляющих трастами, фондами или иными правовыми конструкция с местом нахождения в Германии. Обязанности по сбору и передаче информации в реестр сопровождается обязанностью бенефициарного собственника предоставить указанным обществам соответствующие данные.

Бенефициарным собственником в понимании закона может выступать любое физическое лицо, которое напрямую или опосредованно владеет более чем 25 % долей в уставном капитале, контролирует более чем 25 % голосов или в схожей форме осуществляет контроль надо компанией (§ 3 Закона ФРГ о борьбе с отмыванием денег). Такие опосредованный контроль имеет место быть, если соответствующие доли принадлежат одной или нескольким компаниям, которые, в свою очередь, контролируются одним и тем же физическим лицом. К ним также относятся случая, когда доли принадлежат лицу в рамках доверительного управления для бенефициарного собственника. Иными словами определяющим является тот человек, который находится в конце цепочки.

В реестр прозрачности необходимо в соответствии с § 19 абз. 1 Закона ФРГ о борьбе с отмыванием денег предоставить следующие сведения: имя и фамилию, иногда гражданство, дату рождения и место жительства бенефициарного собственника, а также вид и объём его экономического интереса. Из предоставленных сведений о виде и объёме экономического интереса должно быть понятно, из чего складывается его статус бенефициарного собственника. К этому относятся, в первую очередь, сведения о размере его доли в уставном капитале компании или о количестве голосов на общем собрании, но также и его функция в качестве законного представителя, директора, участника или иные правовые конструкции, которые позволяют ему осуществлять контроль над компанией.

От обязанности предоставления сведений освобождены те компании, у которых сведения о бенефициарных собственниках вытекают из других доступных электронных документов и записей в немецких публичных реестрах.  К ним относятся записи в торговом реестре, реестре партнёрств и ассоциаций. Поэтому от обязанности сообщать сведения об участниках компании освобождены, прежде всего, те компании, участниками которых являются физические лица.

Если же речь, наоборот, идёт о таких формах участия, в которых в качестве участника выступает другое юридическое лицо или существует отношения доверительного управления, то возникает обязанность предоставить соответствующую информацию. В частности, это касается тех случаев, в которых участниками выступают иностранные компании, так как в отношении открытой информации о бенефициарах, значение имеют только сведения в немецких реестрах и в рассматриваемом случае отношения участия в иностранной компании в Германии выяснить невозможно.

Нарушение указанных обязанностей может привести к административным штрафам в размере до 100.000,00 евро.

Если есть сомнения в том, являются ли существующие в открытых реестр сведения достаточными для признания обязанности выполненной, то допускается подача заявления с соответствующей информацией в реестр. Данная обязанность включает в себя также необходимость сообщать обо всех изменениях в составе бенефициарных собственниках без особого запроса со стороны государственных органов.

Реестр прозрачности ведётся Федеральным вестником и доступен по следующей ссылке: https://www.transparenzregister.de

Если у Вас возникли вопросы об обязанности по предоставлению информации, прав доступа к ней или возможных ограничениях к данной информации, наши адвокаты с удовольствием проконсультируют Вас по данному вопросу.

Александр Шмагин

адвокат (ФРГ)

С внесением изменений в Закон ФРГ о борьбе с отмыванием денег от 24.06.2017 г. произошло внедрение 4-ой Европейской директивы по борьбе с отмыванием денег (ЕС) 2015/849. Одной из новелл было создание реестра прозрачности, который преследует своей целью хранение данных о бенефициарных собственниках юридических лиц, зарегистрированных товариществ и трастов, также предоставление доступа к таким данным.

Юридические лица частного права (среди прочего АО, ГмбХ, УГ (мини-ГмбХ) и зарегистрированные товарищества (среди прочего ОКТ, КТ, Партнерство) обязаны теперь собирать и хранить информацию относительно их бенефициарных собственников, поддерживать её актуальность и незамедлительно сообщать обо всех изменениях органу, ведущему реестр (§ 20 абз. 1 предл. 1 Закона ФРГ о борьбе с отмыванием денег). Те же обязанности установлены согласно § 21 Закона ФРГ о борьбе с отмыванием денег для управляющих трастами, фондами или иными правовыми конструкция с местом нахождения в Германии. Обязанности по сбору и передаче информации в реестр сопровождается обязанностью бенефициарного собственника предоставить указанным обществам соответствующие данные.

Бенефициарным собственником в понимании закона может выступать любое физическое лицо, которое напрямую или опосредованно владеет более чем 25 % долей в уставном капитале, контролирует более чем 25 % голосов или в схожей форме осуществляет контроль надо компанией (§ 3 Закона ФРГ о борьбе с отмыванием денег). Такие опосредованный контроль имеет место быть, если соответствующие доли принадлежат одной или нескольким компаниям, которые, в свою очередь, контролируются одним и тем же физическим лицом. К ним также относятся случая, когда доли принадлежат лицу в рамках доверительного управления для бенефициарного собственника. Иными словами определяющим является тот человек, который находится в конце цепочки.

В реестр прозрачности необходимо в соответствии с § 19 абз. 1 Закона ФРГ о борьбе с отмыванием денег предоставить следующие сведения: имя и фамилию, иногда гражданство, дату рождения и место жительства бенефициарного собственника, а также вид и объём его экономического интереса. Из предоставленных сведений о виде и объёме экономического интереса должно быть понятно, из чего складывается его статус бенефициарного собственника. К этому относятся, в первую очередь, сведения о размере его доли в уставном капитале компании или о количестве голосов на общем собрании, но также и его функция в качестве законного представителя, директора, участника или иные правовые конструкции, которые позволяют ему осуществлять контроль над компанией.

От обязанности предоставления сведений освобождены те компании, у которых сведения о бенефициарных собственниках вытекают из других доступных электронных документов и записей в немецких публичных реестрах.  К ним относятся записи в торговом реестре, реестре партнёрств и ассоциаций. Поэтому от обязанности сообщать сведения об участниках компании освобождены, прежде всего, те компании, участниками которых являются физические лица.

Если же речь, наоборот, идёт о таких формах участия, в которых в качестве участника выступает другое юридическое лицо или существует отношения доверительного управления, то возникает обязанность предоставить соответствующую информацию. В частности, это касается тех случаев, в которых участниками выступают иностранные компании, так как в отношении открытой информации о бенефициарах, значение имеют только сведения в немецких реестрах и в рассматриваемом случае отношения участия в иностранной компании в Германии выяснить невозможно.

Нарушение указанных обязанностей может привести к административным штрафам в размере до 100.000,00 евро.

Если есть сомнения в том, являются ли существующие в открытых реестр сведения достаточными для признания обязанности выполненной, то допускается подача заявления с соответствующей информацией в реестр. Данная обязанность включает в себя также необходимость сообщать обо всех изменениях в составе бенефициарных собственниках без особого запроса со стороны государственных органов.

Реестр прозрачности ведётся Федеральным вестником и доступен по следующей ссылке: https://www.transparenzregister.de

Если у Вас возникли вопросы об обязанности по предоставлению информации, прав доступа к ней или возможных ограничениях к данной информации, наши адвокаты с удовольствием проконсультируют Вас по данному вопросу.

Александр Шмагин

адвокат (ФРГ)

Публикации

Сборник статей о праве Германии на русском языке / DRJV-Sammelband zum deutschen Recht in russischer Sprache, выпуск / Ausgabe 1-2015, Стр. / S. 126-144